Dans ma SARL, je dois, tous les 21 du mois, déclarer ma TVA due pour le mois précédent.

Pour faire simple, le montant de la TVA due est égal à la somme des TVA reçues moins la somme des TVA collectées.

Bref, la différence entre la TVA de mes factures clients et la TVA de mes factures fournisseurs.

Etant une société de service, je paye la TVA sur les encaissements, donc la date du règlement fait foi pour prendre en compte une facture client ou fournisseur et non la date de l’émission de la facture pour la date de livraison du bien ou du service.

Comme j’ai toutes mes opérations financières sur Zoho Books, il est facile de produire un état de TVA due. Il me suffit d’aller dans le rapport « Résumé des taxes ».